Hvidvaskning af penge er at skjule eller tilsløre oprindelsen af genstande, der stammer fra en strafbar handling, eller at erhverve, besidde, overføre eller bruge dem, mens man kender til eller har mistanke om deres kriminelle oprindelse.
Indholdsfortegnelse
Lovgrundlag
Artikel 420bis til 420quater i den hollandske straffelov indeholder lovovertrædelserne, der dækker forsætlig hvidvaskning, uagtsom hvidvaskning og sædvanlig hvidvaskning. Siden 2017 har artikel 420bis.1 dækket simpel hvidvaskning: blot at erhverve eller besidde en genstand, der stammer fra ens egen lovovertrædelse, med en lavere maksimumstraf. Dette afspejler den udelukkelsesregel, der er udviklet i Højesterets retspraksis: en person, der blot besidder en genstand, der stammer fra sin egen lovovertrædelse, begår ikke automatisk den mere alvorlige form. Bevisførelsen følger normalt den trinvise tilgang fra denne retspraksis: Hvor der er mistanke om hvidvaskning, kan det forventes, at den tiltalte giver en konkret, verificerbar redegørelse for oprindelsen, der ikke er højst usandsynlig fra starten. Udover strafferetten gælder loven om bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme for institutioner.
Sådan fungerer det i praksis
Sager starter næsten altid med en rapport om en usædvanlig transaktion eller med kontanter fundet under en kontrol. Kernen i forsvaret er oprindelsesberetningen, som skal understøttes af dokumenter: låneaftaler, salgskvitteringer, udenlandske bankudtog. En simpel påstand om, at pengene kom fra familien, er ikke tilstrækkelig.
Hvor det går galt
Tiltalte tier i den tidlige fase og fremlægger først en forklaring under retssagen, hvor den derefter tilsidesættes som utilstrækkeligt verificerbar. Et andet problem er samspillet med konfiskationssager, som anvender et andet bevissystem. For det tredje undervurderer iværksættere, at en ellers lovlig virksomhed kan behandles som et hvidvaskningsmiddel, hvor midler blandes.
Relaterede termer
Hvidvaskning af penge forbindes med konfiskation af udbytte fra kriminalitet , beslaglæggelse og UBO-registeret.
Yderligere læsning
Mere om dette emne: Hvidvaskning af penge og usædvanlige transaktioner: forskellen under hollandsk lov , Hvidvaskning af penge i Holland: Sådan genkendes, forebygges og anmeldes det , Forsvar mod hvidvaskning af penge i Holland: hvordan sagen opbygges og besvares.
Er du mistænkt for hvidvaskning af penge? Vores strafferetsadvokater opbygger oprindelseskontoen med dokumenter.
