Straffe for hvidvaskning af penge i Holland: hvad kan du stå over for?

Hvidvaskning af penge kan i Holland medføre en maksimal fængselsstraf på seks år i henhold til artikel 420bis i den hollandske straffelov (Wetboek van Strafrecht, Sr.) eller otte år, hvis man hvidvasker penge regelmæssigt. Hvis man ikke vidste, men med rimelighed burde have mistænkt, at pengene stammede fra en kriminel handling, er den maksimale straf to år i henhold til artikel 420quater Sr.

En bøde af femte kategori kan pålægges i stedet for eller ved siden af ​​en fængselsstraf. I praksis følger der normalt en separat konfiskationskendelse for udbyttet, og det er ofte den tungeste del af resultatet.

Hvidvaskning af penge er ikke en lovovertrædelse i henhold til loven om hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme (forebyggelse) (Wwft), selvom mange mennesker mener det. Wwft er det forebyggende system: det kræver, at banker, notarer, revisorer og advokater udfører klientlegitimation og rapporterer usædvanlige transaktioner. Selve den kriminelle handling er nævnt i afsnit XXXA i straffeloven, artikel 420bis til 420quater. Denne artikel omhandler straffene. For den forebyggende side, se vores vejledning om genkendelse, forebyggelse og rapportering af hvidvaskning af penge.

Hvad betragtes som hvidvaskning af penge i henhold til hollandsk lov?

Hvidvaskning af penge betyder at skjule oprindelsen af ​​en genstand, der stammer fra en forbrydelse, eller at erhverve, besidde, overføre eller bruge den, mens man ved, hvor den kommer fra. Genstanden kan være kontanter eller en bankindestående, men også en bil, et hus, et ur, kryptovaluta eller et krav, og der er intet minimumsbeløb.

To træk ved den hollandske lovovertrædelse overrasker mange. Det første er, at anklagemyndigheden (Openbaar Ministerie, OM) ikke behøver at bevise, hvilken specifik forbrydelse der har produceret pengene. Det er tilstrækkeligt, at genstanden stammer fra en forbrydelse. Hvordan domstolene håndterer dette, forklares nedenfor under bevis for den kriminelle oprindelse.

Det andet er, at en person, der blot erhverver eller besidder udbyttet af sin egen forbrydelse, ikke automatisk også er skyldig i hvidvaskning af penge. Ellers ville enhver tyv også være en hvidvasker. For hovedforbrydelsen kræves en handling, der har til formål at skjule oprindelsen. For at lukke hullet indførte lovgiver simpel hvidvaskning af penge (eenvoudig witwassen) i artikel 420bis.1 Sr og dens culpøse modstykke i artikel 420quater.1 Sr den 1. januar 2017. Disse bestemmelser dækker blot erhvervelse eller besiddelse af udbyttet af din egen forbrydelse, og de har meget lavere maksimumstraffe.

Hvilke lovovertrædelser findes der, og hvad er de maksimale straffe?

Hollandsk lov klassificerer hvidvaskning af penge efter sindstilstand og hvor vedvarende adfærden er. De maksimale straffe varierer fra tre måneder til otte års fængsel.

• Forsætlig hvidvaskning af penge (artikel 420bis Sr): Du ved, at genstanden stammer fra en forbrydelse. Maksimum seks års fængsel eller en bøde af femte kategori.
• Vanemæssig hvidvaskning af penge (artikel 420ter Sr): hvidvaskning af penge er blevet rutine eller forretning. Maksimum otte års fængsel eller en bøde af femte kategori.
• Culpøs hvidvaskning af penge (artikel 420quater Sr): Du burde have haft rimelig mistanke om den kriminelle oprindelse. Maksimum to års fængsel eller en bøde af femte kategori.
• Simpel hvidvaskning af penge (artikel 420bis.1 Sr): Opbevaring af udbyttet fra egen forbrydelse uden at skjule det. Maksimalt seks måneders fængsel eller en bøde af fjerde kategori; for den culpøse variant (artikel 420quater.1 Sr) tre måneder eller en bøde af anden kategori.

Hvidvaskning af penge er en sigtelse, der rammer folk, der har accepteret en mistænkeligt god aftale eller lånt deres bankkonto ud uden at stille spørgsmål. Vanemæssig hvidvaskning sigtes typisk mod personer, der er involveret i organiseret kriminalitet.

Vi angiver bevidst ikke eurobeløb for bødekategorierne. De er fastsat i artikel 23 Sr og indekseres regelmæssigt, så ethvert tal i en artikel dateres hurtigt. De aktuelle beløb kan findes i straffeloven på regeringens lovgivningsportal.

Hvilken straf kræver Anklagemyndigheden?

I praksis er det lovbestemte maksimum sjældent benchmarken. Det afgørende er OM's retsforfølgningsdirektiv om hvidvaskning af penge (Richtlijn voor strafvordering witwassen), som gælder for hvidvaskede beløb fra 25,000 EUR og skelner mellem tre kategorier af mistænkte.

• Kategori I dækker pengekurerer, pengesmeder og personer, der låner deres bankkonto eller firmanavn ud mod et mindre gebyr.
• Kategori II dækker personer, der hvidvasker udbyttet af deres egen kriminalitet, for eksempel ved at omsætte kontanter fra bedrageri eller narkohandel.
• Kategori III dækker mellemled, uden hvem organiseret kriminalitet ikke kan fungere: fagfolk, der bruger deres stilling, klientkonti eller virksomhedsstrukturer til at skjule pengenes oprindelse.

Inden for hver kategori stiger den krævede straf med det hvidvaskede beløb, så den samme adfærd, der involverer 100,000 EUR eller 1 million EUR, fører til meget forskellige krav. Direktivet fastsætter også et lavere udgangspunkt for culpøs hvidvaskning og et højere for vanemæssig hvidvaskning og gentagne lovovertrædelser. Misbrug af en professionel stilling betragtes som skærpende.

Direktivet er bindende for anklageren, ikke for retten. Dommerne kan frit fravige det, og gør det regelmæssigt, i begge retninger. Domstolene tager hensyn til tiltaltes rolle, handlingens varighed, graden af ​​professionalisme, enhver straffeattest, sagens varighed og personlige forhold. En førstegangsforbryder, der lader penge passere gennem sin egen konto mod et mindre gebyr, er i en helt anden position end den person, der designede strukturen, selvom begge er sigtet i henhold til artikel 420bis Sr.

Hvad sker der med dine aktiver: konfiskation og beslaglæggelse?

OM kan anmode retten om at pålægge dig at betale værdien af ​​den fordel, du har opnået ved lovovertrædelsen. Aktiver beslaglægges ofte i starten af ​​efterforskningen, så de forbliver tilgængelige til denne betaling.

I henhold til artikel 36e Sr kan OM fremsætte en separat begæring om konfiskation (ontnemingsvordering) for at fratage en dømt person den opnåede fordel. Kravet behandles i sin egen procedure, normalt efter straffesagen, og retten kan anslå fordelen, hvis en nøjagtig beregning er umulig. Hvis du ikke betaler en konfiskationskendelse, kan retten beordre tilbageholdelse for at fuldbyrde den (lijfsdwang). Denne tilbageholdelse annullerer ikke gælden.

Genstande med tilknytning til lovovertrædelsen kan også konfiskeres. Beslaglæggelse (beslaglæggelse) finder ofte sted længe før en domfældelse, fordi bankkonti og ejendom indefryses, mens sagen kører. Du kan anfægte en beslaglæggelse ved at indgive en klage (klaagschrift) til retten i henhold til artikel 552a i strafferetsplejeloven (Wetboek van Strafvordering, Sv). Vores artikel om konfiskation af udbytte fra strafbart forhold forklarer, hvordan beslaglæggelse og konfiskation interagerer, og hvor et forsvar kan fremføres.

Hvilke andre konsekvenser kan en domfældelse have?

For professionelle kan der følge et professionelt forbud og disciplinære forfølgninger. En domfældelse påvirker også din vandelsattest og, for ikke-hollandske statsborgere, muligvis din opholdstilladelse.

I henhold til artikel 420quinquies Sr. kan retten udelukke en dømt person fra at udøve det erhverv, hvori lovovertrædelsen blev begået. Advokater, notarer, revisorer og skatterådgivere kan udsættes for disciplinære forfølgninger, og en disciplinær foranstaltning kan afslutte en karriere, selvom strafferetten kun pålægger en samfundstjenesteordre. De to spor forløber separat, og en frifindelse i det ene afgør ikke det andet.

En domfældelse registreres i retssystemet. Det påvirker ansøgninger om en vandelsattest (verklaring omtrent het gedrag, VOG) og dermed adgangen til mange job. For ikke-hollandske statsborgere kan det påvirke retten til at opholde sig i Holland, som vi forklarer i vores artikel om en straffedom og din opholdstilladelse.

Hvordan forløber en sag om hvidvaskning af penge?

De fleste sager starter med en anmeldelse af en usædvanlig transaktion foretaget af en bank eller en anden institution, der er omfattet af Wwft. Efterforskningen er primært økonomisk, og mistænkte bemærker det ofte først, når deres konto er indespærret, eller de bliver inviteret til afhøring.

Banker, notarer, revisorer, ejendomsmæglere, bilforhandlere og andre Wwft-institutioner skal indberette transaktioner, der opfylder objektive indikatorer, eller som de anser for usædvanlige. Den Finansielle Efterretningsenhed (FIU-Nederland) vurderer disse rapporter og erklærer nogle af dem mistænkelige, hvorefter efterforskerne kan bruge dem. Kontantindskud uden en plausibel kilde, pludselige store overførsler via en personlig konto og ejendomskøb, der ikke matcher den deklarerede indkomst, er typiske udløsere. Forskellen mellem en usædvanlig og en mistænkelig transaktion forklares i vores artikel om hvidvaskning af penge og usædvanlige transaktioner.

Den efterfølgende efterforskning ser på kontoudtog, virksomhedsregistre, telefondata og i stigende grad blockchain-analyse. Den første politiafhøring er det vigtigste øjeblik i sagen. Alt, hvad du siger om pengenes oprindelse, vil blive testet i forhold til dokumenterne, og en forklaring, der gives hurtigt og senere opgives, gør mere skade end en velovervejet tavshed. Du har ret til at konsultere en advokat før afhøringen og til at have en advokat til stede under den; vores vejledning om anholdelse og politiafhøring beskriver disse rettigheder.

Efter efterforskningen beslutter OM, om sagen skal indbringes for retten, indgås forlig udenretsligt eller droppes. Mindre sager, såsom sager om pengesvindlere, behandles ofte af en enkelt dommer (politierechter), der kan idømme en fængselsstraf på op til et år. Større og mere komplekse sager går til et straffekammer med tre dommere. I komplekse økonomiske sager indgår forsvaret og OM undertiden proceduremæssige aftaler om sagens omfang og den straf, der skal kræves. Sådanne aftaler er ikke bindende for retten, og Højesteret (Hoge Raad) har sat grænser for dem. Plea bargaining i amerikansk forstand findes ikke i hollandsk lov.

Hvis du har fået at vide, at du er mistænkt, er de umiddelbare skridt beskrevet i vores artikel om mistanke om hvidvaskning af penge.

Hvorfor stiger straffene for hvidvaskning af penge.

Hollandsk politik fokuserer i stigende grad på at fjerne kriminelle udbytter og på professionelle formidlere. Dette har ført til højere krav og hyppigere konfiskationskrav.

Financial Action Task Force (FATF), den internationale standardsætter for bekæmpelse af hvidvaskning af penge, offentliggjorde sin evaluering af Holland i 2022. Den anerkendte et veludviklet forebyggende system, men opfordrede til en stærkere håndhævelsesindsats. Denne vurdering har bidraget til en politik med højere krav, bredere brug af konfiskation og mere opmærksomhed på professionelle formidlere.

Hvordan beviser OM, at pengene stammer fra kriminalitet?

Hvis den underliggende forbrydelse er kendt, er beviset ligetil. Hvis ikke, følger retten en fast rækkefølge, hvor du på et tidspunkt forventes at forklare, hvor pengene kom fra.

For det første skal den ansvarlige for pengeovertrædelse (OM) fastslå fakta og omstændigheder, der begrunder en mistanke om hvidvaskning af penge: uforklarlige kontanter, en livsstil, der ikke stemmer overens med din oplyste indkomst, transaktioner uden økonomisk formål, brug af skuffeselskaber eller indskud opdelt i små beløb. For det andet forventes du derefter at give en konkret, verificerbar forklaring på oprindelsen, som ikke er åbenlyst usandsynlig. For det tredje skal OM undersøge den, hvis du giver en sådan forklaring. Kun hvis der ikke gives nogen forklaring, eller forklaringen ikke holder stik, kan retten konkludere, at pengene kun kan have en kriminel oprindelse.

To ting følger. Du har ret til at tie, og din tavshed kan ikke bruges som bevis for skyld, men i en sag, der er baseret på uforklarlige aktiver, lader den de belastende omstændigheder være ubesvarede. Og en forklaring skal være verificerbar: en navngiven långiver, en dateret kontrakt, et bankspor, en udenlandsk selvangivelse. Den svageste position er en forklaring, der fremkommer for sent og ikke kan kontrolleres.

Kryptovaluta har ikke ændret denne ramme, kun beviserne. Transaktioner på en offentlig blockchain kan spores, og efterforskere bruger kædeanalyse til at forbinde adresser til børser og derfra til identificerede kunder. Brug af en blandingstjeneste eller en privatlivsmønt behandles normalt som en omstændighed, der peger i retning af fortielse, ikke som et neutralt teknisk valg.

Hvad skal du tjekke, hvis du er mistænkt for hvidvaskning af penge?

Undersøg, hvad der påstås, og hvilke dokumenter der kan forklare pengenes oprindelse, inden den første politiafhøring. En forklaring, der fremkommer sent og ikke kan verificeres, er den svageste position i henhold til den ovenfor beskrevne retspraksis.

• Spørg, hvilken lovovertrædelse du er mistænkt for: forsætlig (artikel 420bis Sr), vanemæssig (artikel 420ter Sr), culpøs (artikel 420quater Sr) eller simpel hvidvaskning.
• Indsaml dokumenter, der viser en juridisk kilde: låneaftaler, fakturaer, bankspor, arvepapirer eller udenlandske skatteopgørelser. En gave fra en slægtning, en spillegevinst eller et uformelt lån accepteres ikke uden dokumentation.
• Udnyt din ret til at konsultere en advokat før interviewet og til at have en advokat til stede under det.
• Flyt ikke aktiver, og diskuter ikke sagen med medmistænkte.
• Hvis din konto eller ejendom er blevet beslaglagt, skal du kontrollere, om en klage (klaagschrift) i henhold til artikel 552a Sv giver mening.
• Hvis du har lånt din bankkonto ud, kan du forvente et krav om konfiskation og en mulig registrering i bankernes fælles hændelsesregister, selv for beløb, du aldrig har beholdt.

Hvad hvis den mistænkte er en virksomhed?

En virksomhed kan selv begå hvidvaskning af penge. De personer, der gav instruktioner til handlingen, eller som rent faktisk instruerede den, kan retsforfølges sammen med virksomheden.

I henhold til artikel 51 Sr kan en lovovertrædelse tilregnes en virksomhed, hvis adfærden fandt sted inden for dens område. Relevante faktorer omfatter, om den fandt sted som led i forretningsførelsen, om virksomheden kunne forhindre den, og om den accepterede eller sædvanligvis accepterede en sådan adfærd. De personer, der gav instruktionen eller faktisk instruerede den forbudte adfærd (feitelijk leidinggevers), kan også retsforfølges.

De økonomiske konsekvenser er forskellige. Hvis en bøde i femte kategori ikke er en passende straf for en virksomhed, kan retten pålægge en bøde fra den næste kategori i henhold til artikel 23(7) Sr, som er betydeligt højere. Konfiskation gælder også for virksomheden. En dømt virksomhed kan udelukkes fra offentlige udbud, miste sin bank og i regulerede sektorer miste sin licens. Bestyrelsesmedlemmer står over for straffesager og muligvis samtidig civilretligt ansvar over for virksomheden og dens kreditorer.

Hvad skal man som virksomhed tjekke?

Tjek, at du kan bevise din overholdelse af Wwft-reglerne, da den dokumentation er det første, efterforskerne beder om.

• En dokumenteret klientacceptproces og klientdue diligence i henhold til Wwft, som forklaret i vores artikel om KYC-undersøgelse.
• En oversigt over de udførte kontroller pr. klient og pr. transaktion.
• Dokumentation for, at usædvanlige transaktioner blev rapporteret til FIU-Nederland, hvor indikatorerne krævede det.
• Klare interne instruktioner, således at ingen direktør kan anses for at have accepteret adfærden (artikel 51 i Sr).

Hvad kan vi gøre for dig i en sag om hvidvaskning af penge?

Vores strafferetsadvokater forsvarer enkeltpersoner og virksomheder, der mistænkes for hvidvaskning af penge; vores hollandske strafferetsguider samler vores relaterede artikler.

• Vi forbereder dig til den første politiafhøring og deltager i den.
• Vi indsamler og fremviser de dokumenter, der forklarer pengenes oprindelse.
• Vi indgiver en klage (klaagschrift) over beslaglæggelsen af ​​dine konti eller ejendom i henhold til artikel 552a Sv.
• Vi tester OM's strafkrav op mod dens direktiv og retspraksis og argumenterer for en lavere straf eller samfundstjeneste, hvor fakta tillader det.
• Vi handler i den separate konfiskationsprocedure i henhold til artikel 36e Sr.

Resumé

• Hvidvaskning af penge er en strafbar handling i henhold til artikel 420bis til 420quater Sr, ikke i henhold til Wwft.
• Den maksimale straf er seks år for forsætlig hvidvaskning, otte år for vanemæssig hvidvaskning og to år for culpøs hvidvaskning, begge med en mulig bøde af femte kategori.
• OM's direktiv gælder fra 25,000 EUR og baserer kravet på den mistænktes rolle og det hvidvaskede beløb; retten er ikke bundet af det.
• En konfiskationsordre for udbyttet følger normalt, og aktiver beslaglægges ofte i starten.
• Få rådgivning inden din første samtale, og saml dokumenter, der viser, hvor pengene kom fra.

Ofte stillede spørgsmål